日前，濟(jì)南高新（600807.SH）對(duì)去年底披露的重大資產(chǎn)出售暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案作出修訂，修訂后，標(biāo)的公司的估值以及業(yè)績(jī)承諾出現(xiàn)小幅下降。
根據(jù)此前披露，本次資產(chǎn)出售的標(biāo)的公司為NQM公司，該公司由濟(jì)南高新通過(guò)幾個(gè)間接全資控股的公司100%持股，經(jīng)營(yíng)范圍為澳大利亞境內(nèi)黃金礦業(yè)項(xiàng)目勘探和開(kāi)發(fā)；公司預(yù)估值約為9.13 億元，2022-2024三年累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)合計(jì)約為 6 億元人民幣。
交易對(duì)方則是玉潤(rùn)黃金有限公司，該公司為濟(jì)南高新關(guān)聯(lián)上市公司玉龍股份在澳大利亞的全資子公司。
預(yù)案發(fā)布之后，深交所下發(fā)問(wèn)詢函，要求對(duì)出售資產(chǎn)資金占用風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和盈利能力、定價(jià)的公允性等問(wèn)題作出說(shuō)明。
經(jīng)歷數(shù)次延期，濟(jì)南高新終在3月21日進(jìn)行了回復(fù)，并對(duì)預(yù)案作出修訂。
濟(jì)南高新表示，2020年NQM公司資產(chǎn)凈額、營(yíng)業(yè)收入占上市公司相應(yīng)指標(biāo)的比例分別為92.93%、61.63%；2021年三季度上述指標(biāo)比例增至210.05%、61.93%。此外，2020年公司凈利潤(rùn)虧損約8億元，標(biāo)的公司凈利潤(rùn)約1.11億元。
出售后，公司營(yíng)業(yè)收入預(yù)計(jì)下降62%，凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)下降97%，短期內(nèi)將會(huì)對(duì)公司營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)產(chǎn)生較大影響。
同時(shí)，根據(jù)評(píng)估最新進(jìn)展，標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估價(jià)值調(diào)整為9.03億元人民幣，業(yè)績(jī)承諾2022-2024年承諾累計(jì)凈利潤(rùn)合計(jì)調(diào)整為1.16億澳元。按照3月24日匯率，約合人民幣5.53億元，若按照預(yù)案中提到的，當(dāng)年凈利潤(rùn)針對(duì)匯率的模擬調(diào)整規(guī)則所設(shè)置的“4.8528臨界點(diǎn)”，約合人民幣為5.63億元。
此外，濟(jì)南高新還補(bǔ)充了出售資產(chǎn)的具體用途。濟(jì)南高新表示，9.03億元的收回價(jià)款將用于投資優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)及配套地產(chǎn)項(xiàng)目、投入生物醫(yī)療業(yè)務(wù)并補(bǔ)充流動(dòng)資金。
其中，產(chǎn)業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目擬投入3.6億元，占比39.87%；補(bǔ)充流動(dòng)資金2.3億元，占比25.47%；置換艾克韋生物收購(gòu)款2.6億元，占比22.81%，剩余的則為本次交易稅金及相關(guān)費(fèi)用。
